2023年预算绩效目标考核工作实施方案
按照上级有关文件和学校《预算管理办法》的要求，学校采取全面评价和重点评价相结合方式对2023年预算支出进行考核、评价，现将相关工作安排如下：
一、绩效评价对象和内容
1、绩效考核评价范围。2023年度绩效考核采用全面评价和重点评价相结合方式来确定绩效考核项目，分机关教辅单位和二级学院两部分：机关教辅单位的绩效考核项目见《2023年度机关教辅单位绩效评价项目表》（附件1）；二级学院的绩效考核项目见《2023年度二级学院绩效评价项目表》（附件2）。年底根据上级部门或学校要求，评价项目可能会有所增加。
2、绩效考核评价内容。包括资金管理使用情况，财务收支余状况，资产配置、使用、处置及其收益管理情况，经费管理有关制度和措施，绩效目标合理性及其实现程度，资金支出所实现效益及其对可持续发展影响等。
二、绩效评价方式
预算支出绩效考核采用校属各部门自评与学校专家集中评价相结合方式组织实施。
1、部门自评。具体包括确定绩效目标，填报《项目支出预算绩效目标申报表》（见附件3）、组织开展预算支出评价分析、形成综合自评报告，填报《项目支出绩效评价自评报告》（见附件4）等环节。
2、学校评价。评价将从自评报告、佐证材料、预算执行率、绩效目标达成度等多个维度进行评价，二级学院的学费收缴情况将作为减分项目纳入评价体系。具体包括审核绩效评价目标、核实财务收支余情况、召开座谈会议、形成综合评价报告并征求意见、提交学校研究、反馈评价结果和意见等步骤。
三、工作安排
2023年绩效评价工作分为两个阶段进行：
第一阶段：2023年4月16日前，各单位分项目确定绩效目标，填报《项目支出预算绩效目标申报表》（见附件3），有经费二次分配的单位，需填报经费总体绩效目标，被分配的单位需填报分配后的细化经费绩效目标。纸质稿经部门负责人签字盖章后报送计划财务处预算科，电子稿发送470353979@qq.com。联系人：姜林，联系电话：17363869650。
第二阶段：2023年年底进行绩效目标评价，包括单位自评（需填报《项目支出绩效评价自评报告》（见附件4））和学校相关部门评价等环节，具体时间和要求待后续通知。
四、绩效评价结果运用
1、各单位预算支出绩效评价纳入各单位年度工作目标考核内容，其评价结果作为单位评价依据之一。
2、各单位预算支出绩效评价结果作为年度预算安排和调整的重要依据，与下年度预算安排和资金分配挂钩。
湖南人文科技学院计划财务处
2023年3月15日
附件1：
2023年度机关教辅单位绩效评价项目表
|
序号
|
部门
|
项目名称
|
1
|
党办校办
|
公务用车运行维护费
|
2
|
后勤基建处
|
水电费
|
3
|
教务处
|
学生竞赛费、学生创新创业专项经费、教学质量项目费、毕业实习费、教学设备费
|
4
|
科研与社会服务处
|
科技成果转化基地建设经费、应用特色学科建设经费、科技创新平台基地建设经费
|
5
|
国有资产管理处
|
办公设备购置经费
|
6
|
学生工作部
|
心理咨询经费
|
7
|
体委
|
高水平运动队经费、各类比赛经费
|
8
|
团委
|
社团运行经费
|
9
|
组织部
|
乡村振兴经费
|
10
|
人事处
|
人才引进经费、人才稳定经费
|
11
|
宣传统战部
|
新闻宣传费
|
12
|
武装保卫处
|
消防经费
|
13
|
继续教育学院
|
成教业务费
|
14
|
纪委、监察处
|
廉政建设经费
|
15
|
审计处
|
外送项目预决算审计费
|
16
|
图书馆
|
图书资料购置费
|
17
|
学报编辑部
|
学报编辑费
|
18
|
国际合作与交流中心
|
公务出国经费、外教经费
|
19
|
计划财务处
|
会计学会年会经费
|
20
|
质量监控与发展规划处
|
专业认证经费
|
21
|
研究生教育教学部
|
课程教学经费
|
22
|
信息中心
|
数字化校园建设经费
|
23
|
校友办
|
校友联系工作经费
|
24
|
创新创业学院
|
就业费、大学生创新创业专项经费
|
附件2：
2023年度二级学院绩效评价项目表
序号
|
部门
|
项目名称
|
1
|
马克思主义学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费、思政课建设经费
|
2
|
文学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
3
|
外国语学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
4
|
商学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
5
|
教育学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费、国际合作办学经费
|
6
|
音乐与舞蹈学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
7
|
美术与设计学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
8
|
数学与金融学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
9
|
能源与机电工程学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
10
|
材料与环境工程学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
11
|
信息学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
12
|
体育学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
13
|
法学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
14
|
农业与生物技术学院
|
毕业实习费、创新创业实践产学研合作教育经费、课程实践费
|
附件3：
项目支出预算绩效目标申报表 单位：万元
预算单位
|
? |
项目名称
|
? |
项目预算金额
|
? |
项目属性
|
1、持续性项目 □ 2、新增性项目 □
|
项目类型
|
1、部门预算类项目 □ 2、专项经费项目 □
|
1、常年性项目 □ 2、延续性项目□（从 年至 年）
3、一次性项目 □
|
项目申请依据和主要内容（包括依据、可行性和必要性）
|
? |
项目支出预算及测算依据
|
项目支出
明细预算
|
项目支出明细
|
金额
|
合计
|
? |
1、
|
? |
2、
|
? |
| ? |
? |
测算依据
及说明
|
? |
项目绩效
总目标
|
? |
项目绩效情况（包括预期产出、预期效益）
|
? |
附件4：
项目支出绩效评价自评报告
（参考提纲）
一、项目概况
（一）项目基本性质、用途。
（二）项目主要内容、涉及范围。
二、项目绩效目标
（一）项目绩效总目标。
（二）项目预期投入资金及产出情况。
三、项目执行情况
（一）项目资金总投入情况。
（二）项目资金实际支出情况
（三）绩效目标（阶段性目标）完成情况，主要包括绩效总目标和阶段性目标，实现的产出情况和取得的效益情况。
四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
五、有关建议
六、其他需要说明的问题
